关于印发规范政府投资工程项目预（结）算审核工作办法的通知

 

各街道办事处、区政府各部门、各直属事业单位、各垂管部门：

为了进一步完善和规范政府投资工程项目预（结）算审核工作，保证各街道办事处、区直各部门、各垂管部门及区属国有企业的政府投资工程项目(以下简称项目)审核工作依法依规运行,依据相关法律法规（招投标法、采购法），结合我区政府投资项目实际，制定本办法。

一、审核事项接收

（一）项目审批

按照区政府常务会议纪要第十一期第三条第（二）款资金审核事项接收要求执行。

（二）项目立项

政府投资超过20万元的项目，经审批后需到区行政审批局办理立项手续。

二、项目招标控制价审核

（一）招标控制价审核

1.建设单位在招标控制价编制完成后，需携带以下资料到区财政局审核办进行招标控制价审核：

（1）《政府投资工程项目申请报告》（原件）；

（2）区行政审批局立项批复（原件）；

（3）与该项目相关的会议纪要；

（4）壹份清单模式的预算书及其计算书（原件及电子文档），预算书封面加盖造价咨询机构公章、造价师印章，并由局长或分管局长签字，加盖建设单位公章，整个预算书需加盖骑缝章；

（5）壹份施工图纸及其他设计文件（原件及电子文档），设计封皮需加盖设计单位出图专用章、注册结构或建筑师印章，并由局长或分管局长签字，加盖建设单位公章，整个设计文件需加盖骑缝章。                                                                                                                

2.区财政局审核办根据建设单位提供的资料对招标控制价进行审核，提出审核意见并出具审核报告。

3.审核报告需出具5份，分别由相关部门留存。

（二）项目招标控制价审核时限

1.建设单位提供资料齐全后，区财政局审核办需在三天内完成招标控制价审核工作。发生以下情形导致的审核时限顺延，需由建设单位承担责任：

（1）需要建设单位提供补充资料的，未在规定时间内补充完整；

（2）审核办出具审核结果后，建设单位不予回复；

（3）审核办出具审核结果后，建设单位不同意审核结论，要求核对预算（审减率10%以下不予核对）；

（4）建设单位在审核过程中不断调整预算和设计，延误审核进度；

（5）审核办审核完成后，建设单位要求重新设计和调整预算。

  2.审核办三天完成审核后，直接出具审核报告。建设单位如对审核结果有异议需请示分管区长审批同意后，审核办可对审核结果进行重新复核。

    三、项目结算审核

（一）项目结算申报

1.所有政府投资的项目均应进行结算审核，10万元以下项目财政局参与验收，审核办进行结算审核(街道办事处2万元以下项目由其自行验收及审核);10万元以上的项目结算由建设单位通过正式文件（《关于XX项目结算审核请示函》）报送区财政局进行审核，财政局根据项目情况委托造价咨询机构或审核办审核。

2.工程竣工验收合格后，建设单位需将结算资料准备齐全后报区财政局审核办。

3.建设单位申报的结算额不能超过合同额，如确需增加按兴政发〔2019〕7号第四章第二十三条规定执行。

4.10万元以上项目现场踏勘核量需由建设单位、施工单位、区财政局审核办三方共同参加并签字确认。

5.区财政局审核办或造价咨询机构审核完成后，施工单位应进行结算核对，核对完成后3天内施工单位可以提出意见。逾期不提出意见的施工单位视同认可审核结果，由建设单位、审核办或造价咨询机构共同确认出具结算审核报告，做为资金结算依据。

6.审核报告需出具6份，分别由相关部门留存。

（二）结算审核需提供的资料

  1.结算申请函；

2.投标文件（原件）；

3.采购通知书或中标通知书（扫描件）；

4.施工合同（原件）；

5.地勘报告（原件）；

6.《工程项目变更签证审批单》（原件）及会议纪要（复印件加盖建设单位公章）；

7.相关会议纪要（扫描件需加盖建设单位公章）；

8.签证单（原件，建设单位、监理单位、施工单位签章并附影像资料）；

9.设计变更（与竣工图纸要求相同）；

10.隐蔽工程施工记录（原件）；

11.竣工验收报告（原件）；

12.现场图片资料（原件，加盖好建设单位、施工单位、监理单位公章）；

13.结算书（封面盖建设及施工单位公章、建设单位局长或分管局长签字、施工单位预算员章）；

14.壹套竣工图纸(盖竣工图章)，有设计单位设计的必须有设计单位、施工单位、建设单位、监理单位四方盖章签字及骑缝章；无设计单位的图纸必须有施工单位、建设单位、监理单位三方盖章签字及骑缝章；

15.施工企业营业执照、组织机构代码证、资质证书、安全生产许可证及规费（复印件盖施工单位公章）、规费证需看原件；

16.养护记录（涉及绿化项目的工程）；

17.监理日记（原件）；

18.《材料/设备价格确认单》（原件）。

四、其他类项目

1.通过政府购买服务实施的绿化养护、道路维修、泵站运营等项目，区财政局审核办采取全过程跟踪的审核方式。如项目投资金额较大、实施工艺复杂可根据审核需要临时聘用专业人员进行审核。

2.抢险救灾工程应按兴政发〔2019〕7号文第十七条的相关规定执行，严禁建设单位以抢险救灾的名义规避政府采购（招标）程序。

3.其他未尽事宜参照兴政发〔2019〕7号文规定执行。

五、责任追究

1.承担项目审核的人员违反编审时限、滥用职权、徇私舞弊，应依法依纪追究有关人员的责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

2.对提供虚假资料的施工单位，责令其改正；情节严重的，不予审核。

 

 

盘锦市兴隆台区人民政府

                                                          2019年9月9日

兴政发〔2019〕33号政策解读